เมื่อคุณลงทุนในตลาดหุ้น คุณต้องพิจารณาปัจจัยและข้อมูลจากบริษัทต่างๆ ที่คุณจะใช้เป็นฐานในการตัดสินใจลงทุนของคุณ หนึ่งในตัวชี้วัดความสำเร็จของธุรกิจที่สำคัญและซับซ้อนที่สุดคือ รายงานทางการเงิน. ช่วยทำนายการพัฒนาของบริษัทต่อไปและตัดสินใจว่าหุ้นของบริษัทนั้นคุ้มค่าที่จะนำเงินของคุณไปลงทุนหรือไม่

บริษัทที่ไม่มีของพวกเขา แชร์ การซื้อขายหุ้นในตลาดหุ้นอาจไม่เปิดเผยรายงานให้ทุกคนที่สงสัย พวกเขาสามารถให้ข้อมูลนี้กับหน่วยงานด้านภาษีหรือนักลงทุนที่มีศักยภาพได้ตามต้องการ อย่างไรก็ตาม บริษัทมหาชนต้องเปิดเผยรายงานทางการเงินอย่างครบถ้วนเท่านั้น

ตามกฎแล้ว รายงานจะเผยแพร่ในโอเพ่นซอร์สหรือบนเว็บไซต์ของบริษัทต่างๆ รอบระยะเวลาการรายงานที่สิ้นสุดในรายงานทางการเงิน อาจเป็นไตรมาส หกเดือน หรือหนึ่งปีก็ได้ ในบางกรณี บริษัทจะจัดทำรายงานเป็นระยะเวลานานขึ้นเพื่อประโยชน์ในการวิเคราะห์

ประเภทของรายงานทางการเงิน

แนวปฏิบัติที่เป็นที่ยอมรับในระดับสากลมีรายงานมาตรฐานหลายประเภท:

  • IFRS – มาตรฐานการรายงานทางการเงินระหว่างประเทศ
  • US GAAP – หลักการบัญชีที่ยอมรับโดยทั่วไปของสหรัฐอเมริกา

มาตรฐานหลังนี้ใช้โดยบริษัทที่มีหุ้นของตนซื้อขายในตลาดหุ้นสหรัฐฯ

ตามชื่อที่เปิดเผย IFRS เป็นมาตรฐานการรายงานระดับสากล บ่อยครั้งที่รายงาน IFRS ได้รับการปรับให้เป็นมาตรฐานของ US GAAP เพื่อการวิเคราะห์ที่ง่ายขึ้น

ใครต้องการรายงานทางการเงินและเพื่ออะไร

หน่วยงานด้านภาษี คำนวณภาษีสำหรับบริษัทตามรายงาน ข้อมูลจะต้องเป็นจริงอย่างแน่นอน ข้อมูลที่ไม่สะท้อนสภาพที่แท้จริงของสิ่งต่าง ๆ อาจไม่ถูกเผยแพร่

ฝ่ายบริหารของบริษัท ตัดสินใจเกี่ยวกับการพัฒนาต่อไปของบริษัทตามรายงาน พวกเขาสามารถวางแผนขยายธุรกิจหรือกำจัดสาขาที่สูญเสียไปเพื่อลดค่าใช้จ่ายที่ไม่จำเป็น

ผู้ถือหุ้นและนักลงทุน ใช้รายงานเพื่อประเมินการเงินของบริษัท การทำงานของผู้บริหาร มุมมองการลงทุน ฯลฯ

รายงานทางการเงินช่วยให้นักลงทุนในอนาคตตัดสินใจว่าจะลงทุนในบริษัทใดและจะทำอย่างไรกับหุ้นที่มีอยู่แล้วในพอร์ต นอกจากนี้ รายงานยังระบุชัดเจนว่าบริษัทจะจ่ายหรือไม่ การจ่ายเงินปันผล และเท่าไหร่

สิ่งที่คุณจะพบในรายงานทางการเงิน

กำไรขาดทุนของบริษัทในรอบระยะเวลารายงาน

  1. กำไรขั้นต้น
  2. กำไรจากการดำเนินงาน
  3. กำไรสุทธิ
  4. กำไรต่อหุ้นพื้นฐาน

การไหลของเงินทุน

รายงานจะบัญชีสำหรับการรับเงินสดและไม่ใช่เงินสด และการชำระเงินในบิลทั้งหมด รวมถึงกระแสเงินจากการลงทุน การดำเนินงาน และกิจกรรมทางการเงิน

ยอดคงเหลือ

รายงานแสดงผลประกอบการทางการเงินของบริษัทในช่วงเวลาที่รายงาน: มูลค่ารวมของบริษัทซึ่งรวมถึงเงินสด ทรัพย์สิน และหนี้สิน

วิธีการใช้รายงานทางการเงิน

เมื่อศึกษารายงานทางการเงินของบริษัทหรือบริษัทหลายแห่ง นักลงทุนสามารถวิเคราะห์ธุรกิจของตนโดยเปรียบเทียบได้ นี้เป็นสิ่งที่ค่อนข้างง่ายที่จะทำ

ขั้นแรก เลือกบริษัทที่คุณต้องการเปรียบเทียบ แต่ตรวจสอบให้แน่ใจว่าพวกเขาทำงานในภาคส่วนเดียวหรือสร้างผลิตภัณฑ์ที่คล้ายคลึงกัน คงจะผิดถ้าจะเปรียบเทียบบริษัทที่ผลิตเฮฟวีเมทัลกับบริษัทบันเทิง ในกรณีเช่นนี้ การเปรียบเทียบจะไม่ถูกต้องด้วยเหตุผลหลายประการ

วาดตารางตัวบ่งชี้ที่คุณสนใจ ดังนั้น คุณสามารถประเมินมุมมองของการพัฒนาและผลกำไรที่อาจเกิดขึ้นจากการลงทุน ตามกฎแล้ว สำหรับการเปรียบเทียบรายงานก่อนหน้านี้ของทั้งสองบริษัทจะถูกนำมา และทำการวิเคราะห์เปรียบเทียบ ซึ่งจะช่วยประเมินเงินปันผลที่อาจเกิดขึ้นและความยั่งยืนของตลาดของบริษัทเหนือสิ่งอื่นใด

หากผลงานของบริษัทน่าผิดหวัง จงอย่าลงทุนกับมัน บริษัทที่มีอนาคตสดใสด้วยผลิตภัณฑ์ที่เป็นนวัตกรรมอาจเป็นข้อยกเว้น แต่อย่าลืมความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้น

ตัวชี้วัดใดที่ปกติเปรียบเทียบ?

  1. กำไรสุทธิ
  2. กำไรขั้นต้น
  3. กำไรจากการดำเนินงาน
  4. กำไรต่อหุ้นพื้นฐาน
  5. กระแสเงินสดจากกิจกรรมทางธุรกิจทั้งหมด
  6. สินทรัพย์หมุนเวียนและไม่หมุนเวียน
  7. หนี้สิน ตราสารทุน และหนี้สิน

จะหารายงานทางการเงินได้ที่ไหน

หากต้องการตรวจสอบและศึกษารายงานทางการเงินของบริษัทบางแห่ง คุณสามารถค้นหาในโอเพ่นซอร์สบนอินเทอร์เน็ตหรือไปที่เว็บไซต์ของบริษัทโดยตรง

ให้เราศึกษาตัวอย่างรายงานของ American Airlines Group เราไปที่เว็บไซต์อย่างเป็นทางการ เลือกส่วนสำหรับนักลงทุน (บริษัทต่างๆ อาจมีชื่อแตกต่างกันเล็กน้อยสำหรับส่วนนี้)

จะหารายงานทางการเงินได้ที่ไหน

เลือกรายงานทางการเงินสำหรับงวดก่อนหน้า

จะหารายงานทางการเงินได้ที่ไหน

จากนั้นคุณเพียงแค่ต้องศึกษาข้อมูล ใช้การวิเคราะห์เปรียบเทียบ และดูว่าบริษัทนี้เหมาะกับคุณหรือไม่

รายงานทางการเงิน American Airlines Group
รายงานทางการเงิน American Airlines Group

บรรทัดล่าง

ไม่มีเหตุผลใดที่นักลงทุนจะต้องศึกษารายงานทางการเงินทั้งหมด รายงานสามารถมีได้มากถึง 200 หน้าและข้อมูลบางอย่างมีไว้สำหรับคนจำนวนน้อยมาก

ทางออกที่ดีที่สุดคือการเลือกอินดิเคเตอร์หลายตัวและใช้พวกมันเท่านั้น โปรดทราบว่าคุณต้องศึกษารายงานสำหรับรอบระยะเวลาการรายงานก่อนหน้า หากต้องการดูภาพรวม มักใช้รายงานประจำปี

เมื่อทำการตัดสินใจ นักลงทุนมักจะงุนงงกับคำพูดที่หุนหันพลันแล่นหรือข่าวเชิงลบเกี่ยวกับบริษัท ในกรณีนี้ การกระทำโดยใช้ตัวเลขและข้อเท็จจริงแทนอารมณ์จะปลอดภัยกว่า

ลงทุนในหุ้นอเมริกัน กับ RoboForex ในแง่ดี! หุ้นจริงสามารถซื้อขายได้บนแพลตฟอร์ม R StocksTrader จาก $ 0.0045 ต่อหุ้น โดยมีค่าธรรมเนียมการซื้อขายขั้นต่ำ $ 0.25 คุณยังสามารถลองใช้ทักษะการซื้อขายของคุณใน R หุ้น แพลตฟอร์มผู้ค้า ในบัญชีทดลองเพียงลงทะเบียนบน RoboForex.com และ เปิดบัญชีซื้อขาย.


วัสดุจัดทำโดย

อยู่ใน Forex มาตั้งแต่ปี 2009 และซื้อขายในตลาดหุ้นด้วย เข้าร่วมการสัมมนาผ่านเว็บของ RoboForex เป็นประจำสำหรับลูกค้าที่มีประสบการณ์ทุกระดับ